Kassekredit er en aftalt kreditramme på virksomhedens bankkonto, som du kan trække på efter behov og kun betaler rente af det beløb, du faktisk bruger. Det gør den fleksibel til små og store udsving i likviditeten. Men fleksibiliteten har en pris, og rentefælderne opstår, når en kortsigtet buffer ender som permanent finansiering af lager, løn og drift.
Det vigtigste:
- Du betaler rente af det trukne beløb, men ofte også gebyrer og provision for selve rammen, så de samlede omkostninger er højere end den nævnte rente.
- Kassekredit er bedst til korte, forudsigelige huller i likviditeten, ikke til varig finansiering.
- Beregn omkostningen i kroner for din konkrete brug, og sammenlign med alternativer som bedre betalingsbetingelser, factoring eller et termin- eller afdragslån.
- Læs vilkårene om variabel rente, overtræk, sikkerhedsstillelse og bankens ret til at ændre eller opsige rammen, før du underskriver.
Hvad er kassekredit?
En kassekredit er en kreditfacilitet knyttet til virksomhedens driftskonto i banken. Banken fastsætter en kreditramme, fx et beløb, du kan komme i minus på. Så længe du holder dig inden for rammen, kan du frit indbetale og trække. Når der er penge på kontoen, betaler du ikke rente af kreditten.
Begrebet bruges ofte i flæng med driftskredit og overtræk, men de er ikke helt det samme:
- Kassekredit/driftskredit: en aftalt ramme med aftalte vilkår.
- Overtræk: du trækker ud over rammen, eller uden at have en aftale. Det er typisk dyrere og kan give gebyrer og en skarpere tone fra banken.
- Termin- eller afdragslån: et fast lånebeløb med en fast tilbagebetalingsplan, ofte til investeringer.
Et konkret eksempel: Du driver en webshop med hjemmegående varer og køber ind til sæsonen, før kundernes penge kommer ind. Din bank giver dig en ramme, og du bruger den til at betale leverandøren. Når salget kommer, indbetales pengene automatisk på kontoen og nedbringer trækket.
Sådan beregner du omkostninger
Renten alene fortæller ikke hele historien. Tjek, hvilke elementer din aftale indeholder:
| Omkostning | Hvad det betyder |
|---|---|
| Debitorrente | Renten af det beløb, du aktuelt har trukket. Er den variabel, kan den ændre sig i løbet af aftalen. |
| Etableringsgebyr | Betales typisk, når rammen oprettes eller forlænges. |
| Kreditprovision | Et gebyr for at have rammen, uanset om du bruger den. Beregnes forskelligt fra bank til bank. |
| Overtræksrente og gebyrer | Gælder, hvis du overskrider rammen. Ofte højere end den almindelige rente. |
| Sikkerhedsstillelse | Pant eller personlig kaution kan indgå og er en økonomisk risiko, ikke bare en formalitet. |
Regneeksempel (kun illustration)
Tallene her er opdigtede for at vise metoden. Din bank har sine egne vilkår.
Antag en rente på 10 % om året og et trukket beløb på 100.000 kr. i 60 dage:
100.000 × 0,10 × 60 / 365 ≈ 1.644 kr. i rente.
Antag desuden en kreditprovision på 1 % om året af en ramme på 200.000 kr.: det giver 2.000 kr. om året, uanset om rammen bruges. Hvis du kun trækker på rammen i to måneder, er provisionen en stor del af den samlede pris. Læg altid rente, provision og gebyrer sammen, og del med det beløb, du faktisk har brugt. Så ser du den reelle pris for din brug.
Bed banken om et skriftligt tilbud, der viser alle omkostninger. Brug gerne ÅOP (årlige omkostninger i procent) som sammenligningsgrundlag, hvis banken kan oplyse den, men regn også selv i kroner på din forventede brug.
Hvorfor kassekredit bliver dyrt
Kassekredit er sjældent dyr, fordi renten i sig selv er skandaløs. Den bliver dyr, fordi brugen glider. Her er de typiske rentefælder.
1. Den kortsigtede buffer bliver permanent
Mange virksomheder står konstant i minus på kontoen. Så finansierer kreditten i praksis driften, og renten løber måned efter måned. Hvis du aldrig kommer i plus, har du et strukturelt problem, som kreditten dækker over, men ikke løser.
2. Betaling til leverandører før kunderne betaler
Du køber varer, betaler leverandøren efter 14 dage, men kunderne betaler først efter 45. Hullet på 31 dage finansieres af din kredit. Det er ikke i sig selv forkert, men det bør være med i din prisberegning. Se, hvordan du kan flytte betalingsfristerne i Sådan forhandler du bedre købepriser hos dine leverandører.
3. Lager, der står stille
Varer, der ligger på hylden i måneder, er bundet kapital. Hvis de er købt på kredit, betaler du rente af varer, der ikke sælger. Her kan Tjekliste: Få styr på dit lager og undgå dødt kapital hjælpe dig med at frigøre penge, før du udvider rammen.
4. Variabel rente og ændrede vilkår
Hvis renten er variabel, kan omkostningerne stige uden at din forretning har ændret sig. Banken kan desuden efter aftalens vilkår have ret til at justere eller opsige rammen. Læs afsnittene om ændring og opsigelse grundigt, så du ikke står uden likviditet på et dårligt tidspunkt.
5. Overtræk og gebyrer
Små overskridelser af rammen kan udløse højere rente og gebyrer. Hvis en stor kundebetaling bliver forsinket, og du har en fast betaling til forfald, kan du uforvarende ramme overtræk.
6. Personlig kaution
I små virksomheder kræver banken nogle gange personlig kaution eller pant i aktiver. Det betyder, at en dårlig periode kan ramme din privatøkonomi. Få aftalen gennemgået af en revisor eller advokat, før du skriver under.
Hvornår giver kassekredit mening
Kassekredit passer til situationer, hvor du ved, hvornår pengene kommer tilbage, og hvor beløbet er begrænset i tid.
- Sæsonudsving: du køber ind før højsæsonen og betaler tilbage, når salget kommer.
- Forsinkede kundebetalinger: en B2B-kunde betaler først efter aftalt periode, men din leverandørregning forfalder før.
- Kontantrabat hos leverandører: du kan tjene mere på rabatten, end kreditten koster.
- Uforudsete, kortvarige udgifter: fx en nødvendig reparation, du kan dække inden for få uger.
Eksempel: kontantrabat kan betale sig
Antag, at en leverandør tilbyder 2 % rabat, hvis du betaler inden 10 dage i stedet for efter 30 dage. Du betaler 98 kr. i stedet for 100 kr., altså 20 dage tidligere. Rabatten er 2 kr. på 98 kr., ca. 2,04 %, for at betale 20 dage tidligere. Omregnet til årsbasis ligger det på godt 37 %. Hvis din kassekredit koster markant mindre om året, kan det være en god forretning at trække på kreditten og tage rabatten. Husk dog at regne provision og gebyrer med.
Hvornår den ikke giver mening
- Til langsigtede investeringer, fx maskiner eller ombygning, som afdrages over flere år.
- Hvis forretningen taber penge, og kreditten bruges til at udskyde problemet.
- Hvis du bruger den til at fylde lageret med varer, du ikke er sikker på at kunne sælge.
Billigere alternativer til kassekredit
Før du udvider en kassekredit, så tjek, om problemet kan løses billigere eller mere strukturelt.
Bedre betalingsbetingelser
Forhandl længere frister hos leverandører og kortere frister hos kunder. Hver dag, du flytter, reducerer dit finansieringsbehov. Det koster ingen rente, men kræver en god relation.
Forudbetaling eller depositum fra kunder
Ved specialbestillinger eller store B2B-ordrer kan du bede om delvis forudbetaling. Så finansierer kunden en del af ordren.
Faktureringsrutiner
Send fakturaer samme dag som levering, og følg hurtigt op på forfaldne betalinger. Mange små virksomheder taber likviditet på langsom fakturering mere end på selve renten.
Factoring
Ved factoring får du udbetalt en del af fakturabeløbet, før kunden betaler. Det kan hjælpe, hvis du har mange B2B-fakturaer med lange frister, men det har gebyrer, og vilkårene varierer. Sammenlign totalprisen med din kassekredit.
Termin- eller afdragslån
Skal du finansiere en investering, passer et lån med fast tilbagebetalingsplan bedre end en kredit, der skal tilbagebetales hurtigt eller kan opsiges.
Leasing eller afbetaling af udstyr
Til udstyr og maskiner kan leasing eller afbetalingsordning skåne likviditeten. Tjek restværdi, bindingsperiode og samlede omkostninger.
Mindre bundet kapital i lager
Sælg langsomtgående varer ud, bestil mindre partier oftere, og vurdér, om dropshipping eller bestilling på forespørgsel kan erstatte dele af lageret. Det frigør penge uden finansiering.
Offentlige og statslige støtteordninger
Vækstfonden er en statslig investeringsfond, der arbejder med finansiering til små og mellemstore virksomheder, ofte i samarbejde med banker. Undersøg, om der findes ordninger, der passer til din situation. Din bank, revisor eller Erhvervshus kan hjælpe med at vurdere mulighederne.
Hvad kan du gøre nu?
- Find din nuværende aftale frem. Notér rente, rente-type (fast eller variabel), kreditprovision, gebyrer, sikkerhedsstillelse og opsigelsesvilkår.
- Regn din faktiske pris ud. Læg alle omkostninger for de seneste måneder sammen, og sammenlign med, hvor meget du har brugt kreditten.
- Find ud af, hvorfor du trækker. Er det sæsonudsving, langsomme kunder eller et lager, der står stille? Årsagen afgør løsningen.
- Prøv først de gratis løsninger. Bed om bedre betalingsfrister, send fakturaer hurtigere og sælg dødt lager ud.
- Indhent flere tilbud. Sammenlign mindst to banker eller finansieringsformer ud fra samlet pris, ikke kun rente.
- Sæt en intern grænse. Bestem, hvor meget du maksimalt vil trække, og hvor længe, og følg op hver måned.
- Få rådgivning. Tal med din revisor eller bankrådgiver om din konkrete situation, især hvis aftalen kræver personlig kaution eller pant.
En kassekredit er et værktøj, ikke en løsning på alt. Brugt til korte, planlagte huller i likviditeten kan den være billig og praktisk. Bruges den som fast finansiering, bliver den en af de dyreste poster i regnskabet, uden at du nødvendigvis lægger mærke til det.
Ansvarsfraskrivelse: Denne artikel er tænkt som generel oplysning og kan ikke erstatte individuel professionel rådgivning. Kontakt altid en relevant fagperson før vigtige beslutninger.
